合肥立方制药股份有限公司修订对外担保管理制度 强化风险控制

　　中访网数据  合肥立方制药股份有限公司(以下简称“公司”)于2025年8月修订并发布新版《对外担保管理制度》，进一步规范公司及控股子公司的担保行为，明确审批权限及信息披露要求，以防范或有负债风险。

核心决策与关键条款： 　　1. 审批权限分层：公司对外担保需经董事会或股东会审议通过。单笔担保额超净资产10%、担保总额超净资产50%或总资产30%、被担保方资产负债率超70%等情形须提交股东会批准，且关联担保一律由股东会决策。董事会审批时需三分之二以上出席董事同意。 　　2. 风险控制措施：公司要求为关联方、控股股东等提供担保时必须落实反担保；控股子公司担保需其他股东按出资比例提供同等担保或反担保，否则需披露原因及风险可控性。 　　3. 动态监管与披露：公司需持续跟踪被担保人财务状况，若出现债务逾期、破产等情形需及时披露并启动追偿程序。担保额度预计机制允许对子公司及合营企业年度担保总额预先审批，实际发生时需逐笔披露。

关键数据与限制： 　　- 担保对象资产负债率超70%时禁止提供担保(以审计财务数据为准)。 　　- 合营企业间担保额度调剂不得超过预计总额的50%，且获调方需满足资产负债率、股东同比例担保等条件。

时间节点与执行要求： 　　新制度自2025年8月股东会审议通过后生效，公司需在担保合同订立后及时通报董事会秘书及财务部门，并定期核查存档资料。违规担保行为须限期整改并追责。

影响范围： 　　此次修订强化了上市公司担保业务的合规性，尤其针对关联交易、子公司管理等高风险领域，通过细化程序性要求及披露标准，降低潜在财务风险，保护中小股东权益。制度明确违规担保的追责机制，包括对失职人员的赔偿及法律追责。

　　中访网数据  合肥立方制药股份有限公司(以下简称“公司”)于2025年8月修订并发布新版《对外担保管理制度》，进一步规范公司及控股子公司的担保行为，明确审批权限及信息披露要求，以防范或有负债风险。

核心决策与关键条款： 　　1. 审批权限分层：公司对外担保需经董事会或股东会审议通过。单笔担保额超净资产10%、担保总额超净资产50%或总资产30%、被担保方资产负债率超70%等情形须提交股东会批准，且关联担保一律由股东会决策。董事会审批时需三分之二以上出席董事同意。 　　2. 风险控制措施：公司要求为关联方、控股股东等提供担保时必须落实反担保；控股子公司担保需其他股东按出资比例提供同等担保或反担保，否则需披露原因及风险可控性。 　　3. 动态监管与披露：公司需持续跟踪被担保人财务状况，若出现债务逾期、破产等情形需及时披露并启动追偿程序。担保额度预计机制允许对子公司及合营企业年度担保总额预先审批，实际发生时需逐笔披露。

关键数据与限制： 　　- 担保对象资产负债率超70%时禁止提供担保(以审计财务数据为准)。 　　- 合营企业间担保额度调剂不得超过预计总额的50%，且获调方需满足资产负债率、股东同比例担保等条件。

时间节点与执行要求： 　　新制度自2025年8月股东会审议通过后生效，公司需在担保合同订立后及时通报董事会秘书及财务部门，并定期核查存档资料。违规担保行为须限期整改并追责。

影响范围： 　　此次修订强化了上市公司担保业务的合规性，尤其针对关联交易、子公司管理等高风险领域，通过细化程序性要求及披露标准，降低潜在财务风险，保护中小股东权益。制度明确违规担保的追责机制，包括对失职人员的赔偿及法律追责。

(注：原文中“2025年8月”为制度生效时间，推断为修订版本。)